Seamos sinceros. Muchos directores financieros solemos quedarnos atrapados en las trincheras tácticas y operativas.
¿A menudo te has encontrado sumergido en las operaciones y afanes del día a día? Entonces es hora de apuntar al nivel estratégico para agregar verdadero valor!
Entender los diferentes niveles del proceso de gestión financiera es esencial para elevar el papel del CFO. Aquí exploraremos 3 niveles, y te contaremos cómo algunos recursos de tecnología avanzada pueden desempeñar un papel crucial; y te contamos los casos de Amazon y Netflix al final:
Niveles del proceso de gestión financiera
1. Operacional
2. Táctico
3. Estratégico
Spoiler 😎
Lo difícil de convertirse en un socio estratégico es que aún sería necesario cumplir con las partes operativa y táctica.
Los buenos CFO se mueven entre estos 3 niveles a diario. Dominarlos requiere mucha habilidad. Lo primero y más importante es contar con un conocimiento profundo del proceso completo de gestión financiera y disponer de un equipo sólido de finanzas (FP&A) que pueda ayudar a prepararnos para los diálogos con las partes interesadas de alto nivel.
🧙♂️ Jugar este rol es una forma de "alquimia" que depende de la situación, la contraparte, la urgencia, los recursos y muchos otros factores.
¿Cómo te encuentras moviéndote entre estos niveles?
OPERATIVO
Informes y análisis financieros
En este nivel, quien sería el contador o un analísta financiero, se sumerge en las actividades financieras cotidianas. Son los que generan informes financieros habituales, analizan variaciones y dan sentido al desempeño del negocio —quién no ama esas interminables hojas de cálculo, cierto?
Con un tablero financiero de tecnología avanzada puedes automatizar estas tareas tediosas, liberándote de la monotonía de la digitación manual de datos, evitando errores y desgastes, dejando que la tecnología haga la matemática pesada en mucho menos tiempo y con más precisión y alcance 😎
Control de costos
Por lo general, el controller financiero tiene la misión de monitorear y controlar los costos, alertar a los líderes de cada área, identificar oportunidades de ahorro e implementar medidas rentables. Esto a menudo significa desempeñar el papel del "policía malo". Afortunadamente, los tableros de control avanzados pueden simplificar el seguimiento de gastos e inversiones, para que puedas dedicar menos tiempo a validar cada recibo y transacción, y más tiempo a ayudar a planificar estratégicamente.
Métricas de rendimiento y KPIs
En este nivel se establecen y rastrean los KPIs, colaborando con las demás unidades de negocio para asegurarse de que todos cumplan sus objetivos. Si alguna vez has querido pasar tus días creando gráficos y tablas para ilustrar lo evidente, esta es tu zona de comfort.😟
Pero no te preocupes, existe una "mejor vida". Los dashboards avanzados simplifican este proceso al centralizar cientos de miles de datos, permitiéndote rastrear números sin necesidad de interminables actualizaciones manuales y ofreciendo una visión mucho más completa del desempeño a través de indicadores claves.
Porque lo importante de los números no son los números, es la relación que existe entre ellos.
TÁCTICO
Previsión y presupuesto
La creación de presupuestos y pronósticos implica reunir datos de varios departamentos del negocio, validar suposiciones y elaborar modelos presupuestarios. Es como hacer malabarismos con antorchas encendidas mientras se conduce en monociclo😄
Con ayuda de dashboards avanzados, la previsión se vuelve menos un acto de circo y más un proceso profesional simplificado al integrar herramientas de previsión y funciones de escenarios.
Análisis de inversiones
La evaluación de inversiones y proyectos implica muchas tareas glamorosas como elaborar modelos financieros, calcular tasas de ROI y evaluar riesgos... tiempos divertidos! Los dashboards avanzados te pueden ayudar hacer que esto sea menos complicado al ofrecerte variables claves que hacen que las decisiones de inversión sean más certeras.
Mejora de Procesos de Negocio
En esta actividad, directores y analistas financieros buscan oportunidades para optimizar los procesos y mejorar la eficiencia. Esto a menudo significa arreglar procesos que nunca deberían haberse modificado o interrumpido en primer lugar, y mejorar procesos ya ineficientes.
Los dasboards avanzados pueden ayudarte a identificar ineficiencias, y así tu equipo puede centrarse en las acciones de mejora en lugar de estár solucionando problemas sin parar.
ESTRATÉGICO
Análisis de escenarios
A este nivel, los directores financieros (CFO) ayudan a la organización a prepararse para diferentes escenarios económicos y cambios en las condiciones del mercado. Los tableros financieros con capacidades de visualización de escenarios permiten ajustes dinámicos y decisiones estratégicas mejor informadas.
Fusiones, adquisiciones y levantamiento de fondos
Los CFO juegan un papel clave en las fusiones y adquisiciones al realizar la muy conocida "debida diligencia" y evaluar posibles escenarios de consecución de capital. Los tableros financiero avanzados te ayudan a preparar y consolidar la información clave del negocio desde una perspectiva precisa y sofisticada que facilite la evaluación de posibles acuerdos e integración de nuevos negocios o capitales.
Planificación Estratégica
A este nivel, los CFO proporcionan conocimientos y análisis financieros de clase-mundial para apoyar la hoja de ruta estratégica de la empresa. Los dashboards financieros avanzados son escenciales para ayudarles a obtener una visión holística de los riesgos y resultados financieros, ayudando en el desarrollo y ejecución de planes estratégicos a largo plazo.
El Director financiero debe ser un socio estratégico del negocio, y táctico y operativo; todo inclusive.
Te contamos dos ejemplos de talla mundial
Amazon
La transformación de Amazon de una librería online a un líder mundial en comercio electrónico implicó un cambio significativo en la estrategia financiera. Durante esta evolución, la implementación de sofisticados dashbards financieros fue crucial. Automatizaron los informes financieros rutinarios permitiendo un mejor análisis estratégico, respaldando la expansión de Amazon a nuevos mercados y adquisiciones como Whole Foods en 2017. Estos dashboards proporcionaron información en tiempos más oportunos, facilitando la toma de decisiones estratégicas para el crecimiento.
Netflix
Netflix, en su transición de un servicio de alquiler de DVD a una plataforma líder de streaming, dependió en gran medida de dashboars financieros avanzados. Estos paneles automatizaron la recopilación y el análisis de datos, lo que permitió a al equipo financiero director de Netflix centrarse en actividades estratégicas. Entre otros recurso claves, los dashboards desempeñaron un papel vital en la evaluación de oportunidades de expansión internacional y de inversión en contenido original. Este uso estratégico de informes financieros ayudó a Netflix a mantener su ventaja competitiva e impulsar el crecimiento en una industria en rápida evolución.
Preguntas claves que como CFO te debes hacer:
¿Estás operando a nivel estratégico?
¿Está tu equipo financiero (FP&A) aprovechando los dashboards financieros para optimizar tus operaciones y mejorar la toma de decisiones estratégicas?
¿Qué pasos está tomando para utilizar dashboards financieros avanzados para la transición de roles operativos y tácticos a un enfoque más estratégico?
Nota aclarativa para lectores con mayor dominio financiero:
El esquema de niveles aquí planteado presenta una forma simplificada de ver el proceso de gestión financiera y no profundiza otros aspectos claves. Por ejemplo, una planificación estratégica suele ser de 3 a 5 años, y la planificación táctica tiene un límite de tiempo, de un 1 habitualmente. Por otro lado, el plan estratégico se puede dividir en varios planes tácticos con objetivos específicos. Por otro lado, la ilustración no transmite cómo se establecen y monitorean tácticamente los objetivos para la planificación estratégica de cada trimestre y año durante un período de cinco años, nombrar por ejemplo. Además, los KPI no solo se utilizan para el nivel operativo. Los KPI tácticos y estratégicos también existen y se utilizan para monitorear el progreso del desempeño y riesgos financieros y hacer correcciones de rumbo que mantengan los objetivos de beneficios económicos encaminados para su realización en un panorama determinado.
Saludos,
Air-metrics
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